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2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金绩效重点评价报告
来源:泉州市财政局[2018-12-13] 阅读人次:88 【字体:

 

 

 

2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金绩效重点评价报告

 

 

 

 

 

项目名称:    泉州市扶持外经贸发展专项资金

项目实施单位:      泉州市商务局          

项目总金额:         2800万元            

评价年度:           2017年度           

评价机构:          泉州市财政局         

 

 

 

 

 

 

 

 

绩效评价工作组主要成员

 

 

吴钦桂   泉州市财政局绩效管理科   科长

陈荣成   泉州市财政局外经科       科长

      廖明娟   泉州市财政局绩效管理科   副主任科员

章颖薇    集美大学财经学院         教授

   张玉凤    集美大学财经学院         副教授

王秀珍    集美大学财经学院         讲师

 

 

 

 

 

 

 

 


 

目录

一、基本概况

(一)扶持外经贸发展专项资金项目的设立背景

(二)泉州市扶持外经贸发展专项资金的执行情况分析

(三)实施单位基本情况

(四)资金到位及使用情况

二、绩效评价的组织实施情况

(一)前期准备

(二)绩效评价的目标

(三)绩效评价的依据

(四)绩效评价工作的开展情况

三、绩效评价指标体系及评价标准

四、项目绩效分析

五、存在的问题及原因分析

六、评价结论及建议

(一)评价结论

(二)改进建议

七、其他需要说明的问题

附件1   评分表

附件2   调查问卷

附件3   实地调研情况


2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金绩效评价报告

 

为加强财政资金管理,强化支出责任,提高财政资金的使用效益,建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系,根据《福建省人民政府办公厅转发省财政厅关于全面推进预算绩效管理意见的通知》(闽政办[2013]82号)及《福建省财政厅关于印发〈福建省财政支出绩效评价管理办法〉的通知》(闽财绩[2015]4号)的有关规定,按照《关于委托第三方机构开展财政资金绩效评价工作的通知》(闽财绩[2015]17 号)文件要求,由泉州市财政局牵头负责,并聘请集美大学地方财政绩效研究中心参与,对2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金支出开展绩效评价,以第三方身份出具报告,评价报告的结论不含委托方任何观点。评价报告主要是供泉州市财政局了解2017年度扶持外经贸发展专项资金支出的绩效情况,并据以加强对未来扶持外经贸发展资金拨付、使用的管理。评价意见如下:

一、基本概况

(一)扶持外经贸发展专项资金项目的设立背景

2008年以来相继爆发的欧债危机和金融危机使世界经济格局发生了新的变化。面对纷繁复杂的国际经济形势,十八届三中全会指出,“适应经济全球化新形势,必须推动对内对外开放相互促进、引进来和走出去更好结合,促进国际国内要素有序自由流动、资源高效配置、市场深度融合,加快培育参与和引领国际经济合作竞争新优势,以开放促改革”,从而“构建开放型经济新体制”。遵循三中全会决定的精神,为加强和规范外经贸发展专项资金管理,完善外经贸促进政策,构建开放型经济新体制,培育国际经济合作竞争新优势,财政部、商务部在清理和整合外经贸相关资金政策的基础上,对2010年印发的《外经贸发展专项资金管理办法》(财企〔2010114号)及有关具体管理办法进行了修改完善,制定了新的《外经贸发展专项资金管理办法》(财企〔201436号,以下简称《资金办法》)。

依据《资金办法》,外经贸发展专项资金是指中央财政安排的用于优化对外贸易结构、促进对外投资合作、改善外经贸公共服务等的专项资金。经修改完善后的外经贸发展专项资金在促进我国劳动、资本等要素国际间自由有序流动、与国际经济规则接轨等各个方面将发挥重要作用。此后,财政部、商务部分别印发《关于2016年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》(财行〔2016212号)和商务部《关于2017年外经贸发展专项资金有关工作的通知》(商财函〔2017314号),在一系列政策的支持和鼓励下,我国对外贸易和对外投资都取得了一定的成效。

根据海关的统计数据显示,2014-2017年我国对外贸易呈现先抑后扬的走势(如图1)。2014年、2015年、2016年我国的进出口总额出现逐年下降趋势,其中出口额逐年递减,出口额增长率呈负增长趋势。在财政部财行〔2016212号、商务部商财函〔2017314号文件的大力支持下,2017年我国对外贸易规模稳步增长,进出口总额增长率达到14.2%,其中出口总额增长率由2016年的负数上升到10.8%

 

1   2014-2017年我国对外贸易规模分析

(二)泉州市扶持外经贸发展专项资金的执行情况分析

为落实国务院扶持外贸发展的有关精神,按照稳中求进的工作总基调,福建省财政厅、商务厅先后印发了《福建省中央外经贸发展专项资金管理实施办法》(闽财外〔201530号)、《关于鼓励企业参加境外展会相关事项的通知》(闽商务外贸〔201538号),以上政策对福建省外经贸发展起到了积极的促进作用,2015年前三季度福建省外贸各项指标好于全国平均水平,累计进出口7842.3亿元,同比下降2.0%,在全国十大外贸省市中降幅最小,累计出口5214.4亿元,同比增长2.4%,增幅位列全国十大外贸省市首位,在108日召开的全国外贸工作座谈会上获汪洋副总理肯定。20151018日福建省人民政府办公厅出台了《关于促进外贸稳定增长七条措施的通知》,重点支持企业参加境外专业展会、防范收汇风险以及设立或兼并境外营销网点;鼓励各设区市大力培育外贸综合服务企业、建设跨境电商监管平台;开展免除海关查验作业费用试点政策,海关查验没有问题的企业免交吊装、移位、仓储等费用。

泉州市根据福建省财政厅和商务厅的相关文件,以“稳增长、调结构、促转型”为总体框架,同时结合泉州市2016年的外经贸发展形势和工作重点,于2016127日共同制定了《关于2016年泉州市促进商务发展若干措施的通知》(泉政办密[20162号)。在该文件的指引下,泉州市在2016年为扶持外经贸发展拨付专项资金3300万元。重点扶持企业开拓国际市场、鼓励投保出口信用保险、支持外贸新兴业态发展、减轻出口企业负担、支持企业应对国际贸易摩擦、鼓励企业“走出去”、支持“大招商、招大商”、保障和提升副食品供应水平及支持政策宣传、品牌推介等。2017年,泉州市为推动商务发展、主动融入“一带一路”国家战略、确保完成省市下达的目标任务,市商务局、市财政局结合国家的政策导向和2017年泉州市外经贸发展形势和工作重点,于年初共同制定了《关于2017年泉州市促进外贸出口稳定增长若干措施的通知》(泉政办密〔20172号)、《关于2017年泉州市促进对外投资合作若干措施的通知》(泉政办〔201780号)、《关于贯彻落实福建省扩大对外开放积极利用外资若干措施的实施意见》(泉政文〔201764号)、《关于促进冷链物流加快发展的实施意见》(泉政办〔20171号)。在一系列政策支持下,2017年泉州市促进外贸发展专项资金总盘子为2800万元。主要包括支持开拓国际市场、鼓励投保出口信用保险、支持外贸新兴业态发展、减轻出口企业负担、支持企业应对国际贸易摩擦、鼓励企业“走出去”、支持“大招商、招大商”、支持冷链物流发展、支持菜市场升级改造及支持政策宣传等方面。2017年政策的密集出台为泉州市商务发展起到了积极的促进作用。具体表现如下:(1)外贸方面,实现进出口总额1615.6亿元,同比增2%;(2)外资方面,实际使用外资106.83亿元,同比增0.1%;(3)外经方面,累计批准境外投资项目12个,总投资额2.93亿美元。2017年泉州市商务总体呈现稳中向好的态势。

(三)实施项目单位基本情况

泉州市商务局,属于财政全额拨款的市人民政府工作部门,正处级。目前共有41个编制。主要职责包括:1、贯彻执行国家有关贸易、国际经济合作的法律、法规和政策,指导、协调、综合管理全市经济贸易工作,起草并组织实施我市有关经济贸易发展的规范性文件。2、负责编制全市经济贸易中长期发展规划,拟订全市流通行业管理、市场体系建设和城乡市场发展、商品市场运行调控和商务领域消费、电子商务管理、利用外资、进出口贸易、国际经济合作和服务贸易的年度计划并实施;制定国内、国际市场多元化发展战略和阶段性重点市场开拓计划以及相关配套政策并组织实施;负责经济贸易统计工作及其信息发布工作,监测、分析和调节全市经济贸易宏观运行状态。3、负责市场体系建设和城乡市场发展促进工作;拟订引导资金投向市场体系建设的政策措施,组织实施市场体系建设重大投资项目,指导城市商业网点规划制定与实施、大宗产品批发市场和社区商业建设;推进农村市场体系建设和改造升级。4、负责商品市场运行调控和商务领域消费促进工作;拟订商品市场运行调节的政策措施,监测分析市场运行、商品供求状况,组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理,建立健全生活必需品市场供应应急管理机制。5、负责组织开展商务领域综合行政执法;牵头协调打击侵权和假冒伪劣商品,协调打破市场垄断、行业垄断和地区封锁的相关工作,协调管理商品贸易秩序,承担与贸易有关的知识产权工作,指导国际品牌保护、商业信用销售,对直销进行监督管理;推动商贸行业文明建设和商务领域信用建设。6、研究拟订电子商务相关标准、规范,建立适应电子商务快速发展的管理体制,拟订并组织实施我市电子商务发展规划和促进政策;完善跨部门电子商务工作协作机制,建立电子商务公共服务体系和信用体系,拓展电子商务应用;推动电子商务示范体系建设,指导全市商务领域电子政务建设。7、贯彻执行进出口商品、加工贸易管理办法和进出口商品、技术目录,拟订我市促进外贸增长方式转变的政策措施;负责指导、管理全市对外贸易工作,依法办理对外贸易经营者登记备案,审批办理加工贸易业务;组织实施我市国际品牌发展战略;协同有关部门运用经济手段对外经贸活动进行宏观调控;负责大宗、重点工业品原材料、进出口计划的编报和省下达我市原材料进出口计划指标的二次分配与管理工作。8、贯彻执行对外技术贸易、进出口管制以及鼓励技术和成套设备出口的政策,推进我市进出口贸易标准化工作,依法监督技术引进、设备进口、国家限制出口技术工作;承担与对外贸易有关的知识产权工作。9、牵头拟订我市服务贸易发展规划并开展相关工作,会同有关部门拟订服务出口和服务外包发展规划、政策并组织实施,推动服务外包平台建设,对举办对外经济技术展览会进行指导、协调和管理。10、贯彻执行国别、多双边经贸合作战略和政策,推进我市与其他国家和地区多双边经贸往来与合作,促进经贸联系;负责与国际多边经贸组织驻华机构和外国(地区)驻华经贸组织(商务机构)的沟通联系。11、负责组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关的工作,建立进出口公平贸易预警机制;协助开展对外贸易调查和产业损害调查,指导协调产业安全应对工作及国外对我市出口商品的反倾销、反补贴、保障措施的应诉工作;指导国外技术性贸易壁垒应对工作。12、指导、管理全市外商投资工作。依法审核、审批外商投资企业设立、变更及相关事项,依法监督外商投资企业执行有关法律、法规、规章及合同章程的情况,并协调解决有关问题,指导投资促进及外商投资企业审批工作,规范对外招商引资活动;按规定负责外商投资有关统计工作。13、贯彻执行省委、省政府关于自贸区工作的政策,对接联系省自贸区领导小组办公室,承担市自贸区工作领导小组办公室日常事务。负责全市省级及以上开发区、出口加工区、保税区等的综合协调、指导和日常管理工作;承担国家级、省级开发区的设立、撤销、扩区、区位调整、升级的审核转报工作,负责开发区投资环境综合评价和考核工作,监测分析开发区运行情况;拟订全市开发区发展规划和促进政策。14、负责全市对外经济合作工作,贯彻执行境外投资、对外承包工程、对外劳务合作和境外就业等政策,承担我市境外劳务人员的权益保护工作,牵头处置境外劳务纠纷和突发事件;管理监督对外劳务派出机构,负责多双边援助和对外援助工作。15、贯彻执行国家对香港、澳门特别行政区和台湾地区的经贸规划、政策,促进与香港、澳门特别行政区和台湾地区的商贸联系;组织实施对台经贸合作工作,参与处置多双边经贸领域的涉台问题。承担闽台、闽港、闽澳经济合作促进委员会泉州分会的日常工作。16、起草并组织实施全市商务人才规划;负责全市国际商务专业技术资格制度实施;转报商务系统因公出国(境)及邀请外国人来访等事项。

(四)资金到位及使用情况

2017年促进外经贸发展专项资金2800万元主要依托地方财政拨付,用以支持泉州市对外贸易、对外投资以及引进外资等方面的资金需求,根据《关于2017年泉州市促进外贸出口稳定增长若干措施的通知》(泉政办密〔20172号)、《关于2017年泉州市促进对外投资合作若干措施的通知》(泉政办〔201780号)、《关于贯彻落实福建省扩大对外开放积极利用外资若干措施的实施意见》(泉政文〔201764号)、《关于促进冷链物流加快发展的实施意见》(泉政办〔20171号)文件精神,泉州市财政局根据拨款进度,实际到位2800万元,资金按时到位,其具体情况如下:

从表1可以看出,2017年度泉州市外经贸发展专项资金2800万全部来源于地方财政资金支持,且资金到位率100%。中央财政资金和省财政资金未进行预算和拨付。由此可见,为进一步促进泉州外经贸发展,地方政府给予了大力支持。

1   泉州市2017年度外经贸发展专项资金项目安排情况单位:万元

项目安排资金

预算安排

金额(万元)

实际到位

实际支出

本年度结余(万元)(3=1-2

金额(万元)(1

到位率(%

金额(万元)(2

支出实现率(%

中央财政资金

0

0

0

0

0

0

省财政资金

0

0

0

0

0

0

地方财政资金

2800

2800

100

2742.53

97.95

57.47

合计

2800

2800

100

2742.53

97.95

57.47

               

 

2017年泉州市外经贸发展专项资金实际支出2742.53万元(含农贸市场改造130万元),当年结余57.47万元,基金使用率为97.95%。从表2可知,泉州市外经贸发展专项资金实际支持了13个项目,其中对外贸境外参展与出口信用保险保费的补助最高,两项合计1280万元,这与国家扶持外贸发展的战略相吻合;其次是对积极利用外资的扶持,金额达到365万元,以此集聚世界500强的企业到泉州投资与发展,资金扶持效果显著。其他项目资金的使用均围绕促进泉州市外经贸发展这一主题,符合国家和地方政府的相关政策。

2  泉州市2017年度外经贸发展专项资金实际支出具体情况单位:万元

序号

具体支出内容

金额

1

外贸境外参展综合费用补助

900

2

出口信用保险保费补助

380

3

支持企业应对贸易壁垒

95.13

4

鼓励“走出去”参与国际竞争

56

5

支持港澳商务合作

9

6

积极利用外资

365

7

支持泉台商务合作

25

8

促进冷链物流

228.63

9

农贸市场改造

130

10

2016年第二批加大外贸出口扶持资金

310.71

11

厦洽会费用

28.86

12

品牌香江行

60

13

市贸促会展会补助

154.2

合计

 

2742.53

 

二、绩效评价的组织实施情况

(一)前期准备

市财政局绩效管理科牵头,协同资金管理科室,聘请集美大学地方财政绩效研究中心组织专业人员,成立泉州市扶持外经贸发展专项资金支出绩效评价工作组。项目绩效评价工作组根据《预算绩效评价共性指标体系框架》(财预〔201353号)、《财政支出(项目支出)绩效评价操作指引(试行)》的框架体系及福建省财政厅《省级财政项目支出绩效自评表》的指标体系以及泉州市商务局的具体工作职能制定了绩效评价工作计划。

(二)绩效评价的目标

调研泉州市外经贸发展专项资金的筹集、使用情况,拟定2017年泉州市外经贸发展专项支出绩效评价指标体系,评价2017年度泉州市外经贸发展专项支出的绩效目标完成情况,剖析泉州市外经贸发展专项资金在预算、管理及项目实施过程中存在的问题,并探究其可能的原因,最后提出相应的解决对策,为提高泉州市外经贸发展专项资金支出的效果提供参考依据。

(三)绩效评价的依据

1.《中华人民共和国预算法》

2.财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011285号);

3.财政部《预算绩效管理工作规划(2012-2015)》(财预〔2012396号);

4.泉州市财政局转发《福建省财政厅关于印发财政支出绩效评价指标体系及使用指南的通知》的通知(泉财预〔2012385号);

5.福建省《财政支出绩效评价管理办法》(闽财绩〔20154号);

6.《关于全面推进预算绩效管理意见》(泉政办〔201686号);

7.《泉州市财政支出绩效评价管理规定》(泉财预〔2016407号);

8.《福建省财政厅关于加强和改进绩效管理有关工作的通知》(闽财绩〔20174号);

9.《关于财政资金绩效管理覆盖率考核事项的通知》(闽财绩〔20181号);

10.《泉州市财政局关于要求认真做好2018年度市级预算绩效管理工作的通知》(泉财绩〔201890号);

11.《泉州市财政局关于开展2017年度项目绩效重点评价工作的通知》(泉财绩〔2018596号);

12.财政部、商务部《外经贸发展专项资金管理办法》(财企〔201436号)。

(四)绩效评价工作的开展情况

1.按计划与要求对2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金支出绩效评价工作进行调研方案设计;

2.项目绩效评价工作组成员到泉州市财政局、商务局、部分企业进行实地调研、座谈,查阅项目档案、收集数据、资料等,依据评价工作规范,制订评价工作方案;

3.拟定2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金支出绩效评价指标体系,与泉州市商务局相关部门商讨指标体系,根据反馈意见,修订绩效评价指标体系;

4.根据修订后的指标体系以及绩效评价过程中出现的问题,项目绩效评价工作组到泉州市商务局进行座谈,进一步搜集绩效评价所需的数据、资料;

5.归纳、分析、综合数据与资料,对2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金支出的绩效进行分析,完成2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金支出绩效评价报告初稿;

6.征询泉州市商务局及相关职能部门的反馈意见并聘请专家联合会审,对初稿进行修改,完成《2017年度泉州市扶持外经贸发展专项资金支出绩效评价报告》。

三、绩效评价指标体系及评价标准

项目绩效评价工作组根据财政部、福建省和泉州市财政支出绩效评价管理办法的要求,依据相关性、重要性、可比性、系统性及经济性原则,参考2017年度泉州市扶持外贸发展专项资金绩效评价自评表和预算项目绩效监控情况,围绕绩效目标项目管理情况、项目投入情况、项目产出情况和综合效益情况等四个方面设计绩效评价指标以及评分标准、分值和权重。指标体系共设置5个一级指标、16个二级指标、30个三级指标。指标体系设定满分100分,其中:“绩效项目管理情况”25分,主要体现绩效目标制定情况、绩效目标完成情况、绩效目标管理制度保障情况、绩效目标财务管理状况和绩效目标支撑条件保障;“项目投入情况”15分,主要体现项目立项情况、资金落实情况和资金使用时效方面的情况;“项目产出情况”25分,主要体现资金实际产出数量、实际产出质量方面;“项目综合效益”32分,主要体现项目经济效益、项目社会效益、项目环境效益、项目可持续影响和服务满意度;修正指标3分,主要是修正海关屏蔽数据影响(具体评分见附件1)。基于外部独立评价的特点和要求,指标设置和评分标准力求可行性、客观性、科学性与简明性。指标体系和评分标准如表3所示。

3  泉州市扶持外贸发展专项资金财政支出绩效评价指标体系

一级

指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

实际

得分

项目

管理

25

目标制定情况

1)绩效目标合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学:1.绩效目标是否与相关管理规定吻合;2.所设立的绩效目标是否能体现财政支出的经济性、效率性。一项不符合扣1分。

2

 

2)绩效目标明确性

1.项目资金使用的预定目标是否明确;2.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。一项不符合扣1分。

2

 

目标完成情况

1)绩效目标完成率

完成100%3分;完成90%-100%2分;完成80%-90%1分;低于80%0分。

3

 

2)绩效目标完成质量

项目完成后是否达到预期效果或验收合格,达到或合格3分;未达到或不合格0分。

3

 

管理制度保障

1)项目管理制度健全性

1.是否已制定或具有相应的项目管理制度;2.项目管理制度是否合法、合规、完整。一项不符合扣1分。

2

 

2)管理制度执行有效性

1.相关人员熟悉并遵循相应的管理制度;2.能按照相应管理制度有效执行。一项不符合扣1分。

2

 

财务管理状况

1)财务管理制度健全性

1.是否有专门的资金管理制度;2.资金管理制度是否符合国家相关财务会计制度的规定。一项不符合扣1分。

2

 

2)资金使用合规性

1.资金使用是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;2.是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况;3.是否存在截留、挤占、挪用项目资金或超标准开支情况,一项不符合扣1分。

3

 

3会计核算规范性

 

会计核算资料是否完整且入账及时,完整及时3分;基本完整及时2分;不完整及时0分。

3

 

支撑条件保障

支撑条件保障情况

部门及项目承担单位的人员、设备、信息等支撑条件的保障情况,人员配备合理、支撑条件保障好得3分,不符合0分。

3

 

 

 

 

投入(15

项目立项情况

1)项目立项规范性

1.项目是否按照规定的程序申请立项;2.所提交的文件、材料是否符合相关要求;3.资金的批复是否有完整的审批程序和手续;4.事前是否已经过必要的可行性、专家论证、风险评估、集体决策等。一项不符合扣1分,严重不符合此项不得分。

4

 

2)资金拨付合规性

财政资金拨付程序按照预算审批程序进行得3分;未按该程序进行0分。

3

 

资金落实情况

1)资金到位率

实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和评价资金落实情况对项目实施的总体保障程度。到位率=实际到位资金/年初预算安排资金*100%。到位率≥100%3分;到位率<1000分。

3

 

2)资金到位及时性

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度。及时到位2分,未及时到位但未影响项目进度1分,未及时到位并影响项目进度0分。

2

 

资金使用时效

资金支出率

应于201712月底前完成项目资金扶持工作。支出率=实际支付资金/实际到位资金*100%。支出率≥100%3分;≥95%,2分;<90%0分。

3

 

产出(25

实际产出数量

1)参加境外展会企业家次(不含:台港澳)

达到目标值700家次,4分,未到达目标值0分;参加境外展会企业家次比2016年增加,1分,未增加0分;

5

 

2)台港澳展会企业家次(对外+引进)

达到目标值20家次,4分,未到达目标值0分;台港澳展会企业家次比2016年增加,1分,未增加0分;

5

 

3)境外投资企业数

境外投资企业数达到目标值10个及以上,4分;境外投资企业数比2016年增加,1分,未增加0分;

5

 

实际产出质量

1)外资引进质量

   

2016年成功引进1家世界500强企业为基础,若2017年度成功引进1家及以上,5分;未引进0分;

5

 

2)对外投资行业是否与国家政策导向相匹配

对外投资行业与国家政策导向相匹配,5分;不匹配0分;

5

 

 

综合

效益(32

经济效益

1)外商实际到资额

达到2016年实际到资额及以上,3分;小于2016年实际到资额,0分;

3

 

2)对外劳务企业年度营业额增长率

相对于2016年企业年度营业额增长5%及以上,3分;5%以下,0分;

3

 

3)电子商务交易总额增长率

相对于2016年电子商务交易总额增长30%及以上,3分;30%以下,0分;

3

 

社会效益

1)农贸市场改造

达到商务部农贸市场建设标准,3分;如果未达到商务部农贸市场建设标准,0分;

3

 

2)对外劳务企业年度派出人数

对外劳务企业2017年度派出人数较上年增加,3分,未增加0分;

3

 

3)外贸企业行业竞争力提升效果

根据调查问卷,90%受访企业认为专项资金的使用有助于提升外贸企业行业竞争力3,每降低10%1分,扣完为止。

3

 

环境效益

环境保护质量

所投企业或项目符合环保要求,所投企业或项目在生产经营过程中未曾受到环保部门的处罚,上述两项都满足得3分,不符合酌情扣分。

3

 

可持续影响

1)人力资源竞争力

根据调查问卷,分别按照受访企业本科及以上高等人才比例上升得3分、无变化得1.5分、下降得0分的三种情况,计算人力资源竞争力的加权平均分。

3

 

2)外贸企业境外商标注册、专利申请、国际通行认证

外贸企业境外商标注册、专利申请、国际通行认证数量较2016年上升,3分;未上升0分。

3

 

服务对象

满意度

服务对象满意度调查

服务对象满意度达到95%以上得5分;90%—95%3分,低于90%此项不得分。

5

 

修正

指标

3

海关屏蔽数据影响

外贸出口总额增长率

结合2016年外贸增长以及综合泉州市实际经济状况进行修正,修正值为2016外贸增长与海关调整数据绝对值的算术平均数。若修正值在目标值2%及以上,3分;未达到2%1分;未增长,0分;

3

 

总分(100)

 

备注

根据工作实际情况具体细化设置三级指标,并设定评分标准和分值(可参考绩效评价指标体系及使用指南)。

项目评价等级

□优秀□良好□合格□不合格

备注:分数S:优秀:S 90;良好:90 S 75;合格:75 S 60;不合格:S 60

 

四、项目绩效分析

为了全面、客观、有效地进行绩效评价,评价工作组审阅了泉州市财政局和商务局有关外经贸发展专项资金支出相关资料,与泉州市商务局工作人员和企业有关人员进行座谈和征求意见,查阅项目档案,收集相关信息资料,采取定性和定量分析方法,通过对5大类30项指标逐项评价,对2017年度泉州市扶持外贸发展资金专项支出的绩效目标项目管理情况、项目投入情况、项目产出情况和项目综合效益情况等方面进行综合评价。

(一)绩效目标项目管理情况得 23 分(共25分)

绩效目标项目管理情况一级指标下设绩效目标制定情况、绩效目标完成情况、绩效目标管理制度保障情况、绩效目标财务管理状况、绩效目标、绩效目标支撑条件保障情况等五个二级指标。

1.绩效目标制定情况得4分(共4分)

“绩效目标制定情况”从“绩效目标合理性”和“绩效目标明确性”两个三级指标进行评价。

“绩效目标合理性”指标用于评价项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学,主要从项目资金使用的绩效目标是否与相关管理规定吻合,以及所设立的绩效目标是否能体现财政支出的经济性、效率性两个方面进行考察。泉州市商务局制定的项目资金使用的预定目标符合福建省财政厅、商务厅联合印发的《福建省中央外经贸发展专项资金管理实施办法》(闽财外〔201530号)、《关于鼓励企业参加境外展会相关事项的通知》(闽商务外贸〔201538号)以及泉州市财政局、商务局共同制定的《关于2017年泉州市促进外贸出口稳定增长若干措施的通知》(泉政办密〔20172号)、《关于2017年泉州市促进对外投资合作若干措施的通知》(泉政办〔201780号)、《关于贯彻落实福建省扩大对外开放积极利用外资若干措施的实施意见》(泉政文〔201764号)、《关于促进冷链物流加快发展的实施意见》(泉政办〔20171号)的相关规定,从投入、产出和效益三方面进行评价,绩效目标完整全面。该项指标满分2分,得2分。

“绩效目标明确性”指标考察项目资金使用的预定目标是否明确,是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。该专项资金使用的预定目标明确,泉州市商务局在《泉州市2017年财政支出项目绩效目标申报表(表二)》中将项目绩效目标细化分解为“时效目标”、“成本目标”、“数量目标”、“质量目标”、“经济效益目标”、“社会效益目标”等6项具体指标,且均提出清晰、可衡量的指标值。该项指标满分2分,得2分。

2.绩效目标完成情况得4分(共6分)

“绩效目标完成情况”通过“绩效目标完成率”和“绩效目标完成质量”指标进行评价。

“绩效目标完成率”指标衡量所设定目标的完成情况。泉州市商务局设定的6项目标二级指标中,实际完成5项。“成本目标”未按设定目标完成,所以目标完成率为5/6*100%=83.3%。该项指标满分3分,得1分。

“绩效目标完成质量”评价项目完成后是否达到预期效果或验收合格。泉州市扶持外贸发展专项资金支出已达到预期效果,且项目完成后都有相关验收程序。该项指标满分3分,得3分。

3.绩效目标管理制度保障情况得4分(共4分)

“绩效目标管理制度保障情况”从“项目管理制度健全性”和“管理制度执行有效性”两项三级指标进行评价。

“项目管理制度健全性”指标评价项目支出是否已制定或具有相应的项目管理制度,项目管理制度是否合法、合规、完整。该专项资金遵循的项目管理制度主要包括《泉州市财政局、商务局关于下达2017年市级公平贸易促进资金的通知》(泉财指标〔2017777号)、《泉州市财政局、泉州市商务局关于下达2016年第二批加大外贸出口扶持资金的通知》(泉财指标〔2017825号)、《泉州市财政局关于拨付市贸促会组织的2017年度境外参展企业展位补助的通知》(泉财指标〔20171014号)、《泉州市财政局、商务局关于下达2016年第三批外经贸重点境外展会补助资金的通知》(泉财指标〔20171263号)、《泉州市财政局、泉州市商务局关于下达2017年市级第一批利用外资专项资金的通知》(泉财指标〔20171264号)、《泉州市财政局、泉州市商务局关于下达2017年农贸市场改造专项补助资金的通知》(泉财指标〔20171153)、(泉财指标〔20171154)、《泉州市财政局、泉州市商务局关于下达2017年市级促进冷链物流发展资金的通知》(泉财指标〔20171307号)、《泉州市财政局、泉州市商务局关于下达2017年台港澳商务合作发展补助资金的通知》(泉财指标〔20171265号)、《泉州市财政局、泉州市商务局关于下达2017年市级商务发展资金的通知》(泉财指标〔20171345号)、(泉财指标〔20171396)上述文件对泉州市外经贸发展专项资金的筹集与管理、工作要求等问题都做出了明确规定,为泉州市扶持外贸发展专项资金项目提供了合法、合规、完整的项目管理制度。该项指标满分2分,得2分。

“管理制度执行有效性”指标考核相关人员是否熟悉并遵循相应的管理制度,并能按照相应管理制度有效执行。通过评价组多次与泉州市商务局相关人员的沟通、座谈,可以判断其对相关的管理制度十分熟悉并能按照制度有效执行。因此该项指标满分2分,得2分。

4.绩效目标财务管理状况得 8分(共8分)

“绩效目标财务管理状况”通过“财务管理制度健全性”、“资金使用合规性”和“会计核算规范性”三项三级指标进行评价。

“财务管理制度健全性”指标用于评价项目支出是否有专门的项目资金管理、费用支出等制度,以及资金管理、费用支出等制度是否符合国家相关财务会计制度的规定。《泉州市商务局商务发展资金管理办法》(泉商务计财〔201620号)文件对商务发展资金的资金预算管理、制发资金政策、资金支出管理、资金统计与政策评估以及对各专项资金申报、审核、审批、使用情况进行监督检查等情况做了详细的规定。该项目专项资金管理办法符合相关财务会计制定的规定。该项指标满分2分,得2分。

“资金使用合规性”指标用于评价项目资金使用是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定,项目资金使用是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况以及是否存在截留、挤占、挪用项目资金或超标准开支情况。根据实地调研和查证,泉州市扶持外贸发展专项资金的使用符合《关于2017年泉州市促进外贸出口稳定增长若干措施的通知》(泉政办密〔20172号)、《关于2017年泉州市促进对外投资合作若干措施的通知》(泉政办〔201780号)、《关于贯彻落实福建省扩大对外开放积极利用外资若干措施的实施意见》(泉政文〔201764号)、《关于促进冷链物流加快发展的实施意见》(泉政办〔20171号)文件精神,未发现资金挤占挪用情况,各项支出符合国家有关财经法规及财务管理制度的要求。该项指标满分3分,得3分。

“会计核算规范性”指标用于评价会计核算资料是否完整且入账及时。评价组通过对泉州市商务局指标单和相关会计凭证的核查,发现项目资金会计核算资料规范、完整且入账及时,该项指标满分3分,得3分。

5.支撑条件保障得 3 分(共3分)

“支撑条件保障情况”指标评估项目承担单位的人员、设备、信息等支撑条件的保障情况。根据与泉州市商务局的座谈和实地调研,以及对商务局提供的“2017年市级商务专项资金科室分解表”和“2017年部门专项(一次性项目)绩效自评表资料”的审阅,我们认为外经贸发展专项资金在项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑均已落实到位,具有良好的支撑保障条件,该指标满分3分,得3分。

(二)绩效目标项目投入情况得 13 分(共15分)

绩效目标项目投入情况一级指标下设项目立项情况、资金落实情况、资金使用时效等三个二级指标

1.项目立项情况得 7 分(共7分)

“项目立项情况”从“项目立项规范性”和“资金拨付合规性”两个三级指标进行评价。

“项目立项规范性”指标考核项目是否按照规定的程序申请立项、所提交的文件、材料是否符合相关要求、资金的批复是否有完整的审批程序和手续以及事前是否已经过必要的可行性、专家论证、风险评估、集体决策等。评价组根据实地调研和查证项目立项符合泉财指标〔2017777号、泉财指标〔2017825号、泉财指标〔20171014号、泉财指标〔20171263号、泉财指标〔20171264号、泉财指标〔20171153、泉财指标〔20171154、泉财指标〔20171307号、泉财指标〔20171265号、泉财指标〔20171345号、泉财指标〔20171396等相关文件的要求,各科室根据上一年的拨付率汇报预算,经评审办评估,事务所组织专家论证,对项目的可行性及风险进行评估,并通过“两上两下”的程序,商务局党组会全程参与,集体决策,制定内控机制相关文件。该项指标满分4分,得4分。

“资金拨付合规性”指标考核项目的财政资金拨付程序是否按照预算审批程序进行评价。评价组根据实地调研和查证项目,泉州市扶持外贸发展专项资金拨付按以下程序进行:①资金均严格按照国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法,聘请会计师事务所对该项目进行专项审计核验,待出具审计报告后再予以拨付资金;②资金须经保险公司汇总预审,再由市财政局、商务局委托的会计师事务所开展专项审计核验,出具审计报告后再予以拨付;③资金均严格按照国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法,聘请会计师事务所对该项目进行专项审计核验,待出具审计报告后再予以拨付资金。该项指标满分3分,得3

2.资金落实情况得4分(共5分)

“资金落实情况”从“资金到位率”和“资金到位及时性”两个三级指标进行评价。

“资金到位率”指标考核实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和评价资金落实情况对项目实施的总体保障程度。到位率=实际到位资金/年初预算安排资金*100%2017年初预算安排外经贸发展专项资金2800万元,年末实际到位2800万元(包括农贸市场改造130万元),财政资金到位率为100%。该项指标满分3分,得3分。

“资金到位及时性”指标考核资金是否及时到位。评价组根据实际调研和查证可知外经贸发展专项资金在资金使用的过程中,由于部分资金需待跨年度进行兑现,因此仍有部分资金下拨不够及时,导致资金存在沉淀的情况出现。该项指标满分2分,得1分。

3.资金使用时效得2分(共3分)

“资金使用时效”从 “资金支出率”一个三级指标进行评价。

“资金支出率”指标用于衡量资金支付情况,即是否根据年度预算安排和项目实施进度等情况及时支付,是否具有较高的资金使用效率。资金支出率=年末实际支付资金/年末实际到位资金*100%。截止2017年年末财政资金实际到位2800万元,财政资金实际支出2742.53万元,财政资金支出率达到97.95%。因受2017年国家相关政策调整的影响,一部分资金未按时支出,但总体资金的支出率已超过90%,该项指标满分3分,得2分。

(三)绩效目标项目产出情况得 22 分(共25分)

绩效目标项目产出情况一级指标下设实际产出数量、实际产出质量等二个二级指标。

1.实际产出数量得 12分(共15分)

“实际产出数量”从“参加境外展会企业家次(不含台港澳)”、“台港澳展会企业家次(对外+引进)”、“境外投资项目数”等三个三级指标进行评价。

“参加境外展会企业家次(不含台港澳)”指标用于衡量企业境外参加展会,扩大企业品牌国际知名度情况,目标值设为700家次。评价组根据实地调研和查证,2017年泉州市商务局组织786家企业参加48场“泉州品牌境外行”展销活动,展位数达908个,现场及意向成交额1.8亿美元。但与2016788家企业参加境外展会数相比有所下降。该项指标满分5分,得4分。

“台港澳展会企业家次(对外+引进)” 指标用于衡量企业去台湾、香港、澳门地区参加展会情况,目标值设为20家次。评价组根据实地调研和查证2017年泉州市外经贸发展专项资金支持的台港澳展会企业家次为29家次,比201635家次减少了17.1%。该项指标满分5分,得4分。

 “境外投资企业数”指标用于衡量企业获批准境外投资的情况,目标值设为10家。评价组根据实地调研和查证,2017年泉州市外经贸发展专项资金支持的境外投资企业数为12家,达到本年度的绩效目标值。但与2016年境外投资企业数55家相比有所下降。该项指标满分5分,得4分。

2.实际产出质量得 10 分(共10分)

“实际产出质量”从“外资引进质量”和“对外投资行业是否与国家政策导向相匹配”等二个三级指标进行评价。

 “外资引进质量”指标用于衡量外经贸发展资金是否促进泉州引进世界500强企业。目标值设为1家。评价组根据实地调查,2017年泉州市成功引进1家世界500强空气产品“晋江”电子气体有限公司和优质项目矽品电子(福建)有限公司。该项指标满分5分,得5分。

“对外投资行业是否与国家政策导向相匹配”指标用于衡量对外投资的企业是否符合国家政策导向。评价组根据实地调查,外经贸发展专项资金支持的对外投资企业符合 “一带一路”的国家战略和“稳增长、调结构、促转型”的总体框架。该项指标满分5分,得5分。

(四)绩效目标项目综合效益情况得 30.4 分(共32分)

绩效目标项目综合效益情况一级指标下设经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响和服务满意度等五个二级指标。

1.经济效益得 9 分(共9分)

“经济效益”从“外商实际到资额”、“对外劳务企业年度营业额增长率”、“电子商务交易总额增长率”等三个三级指标进行评价。

“外商实际到资额”指标评价泉州市吸引外商投资的情况。评价组根据实地查证,2017年泉州市外商实际到资额为106.83亿元,比2016年增长0.1%。该项指标满分3分,得3分。

“对外劳务企业年度营业额增长率”指标评价2017年泉州市对外劳务企业营业额相对于2016年的变动情况。评价组根据实地查证,2017年泉州市对外劳务企业年度营业额为5031万美元,同比增5.38%。该项指标满分3分,得3分。

“电子商务交易总额增长率”指标评价2017年泉州市电子商务交易相比前一年的变动情况。评价组根据实地查证,2017年泉州市电子商务交易总额突破4000亿元,同比增42%,其中网络零售额达到1076.1亿元,同比增32.1%。该项指标满分3分,得3分。

2.社会效益得 9 分(共9分)

“社会效益”从“农贸市场改造”、“对外劳务企业年度派出人数”和“外贸企业行业竞争力提升效果”等三个二级指标进行评价。

“农贸市场改造”指标评价泉州市农贸市场改造是否达到商务部200991日发布《农贸市场建设标准》。2009年商务部、财政部决定将农贸市场纳入“双百市场工程”,支持400家县乡农贸市场进行建设和改造,这是中央政府首次大规模支持农贸市场建设。评价组根据实地调研,泉州市农贸市场改造历时三年,改造后的农贸市场在基础设施建设、经营设施建设、管理服务设施设备等方面达到商务部发布的《农贸市场建设标准》,旧城区除外。农贸市场改造是一项很重要的民生工程,改造后的农贸市场大大提升了人民群众的幸福感。该项指标满分5分,得5分。

“对外劳务企业年度派出人数”指标评价泉州市2017年对外劳务企业派出人数相对于2016年的变动情况。评价组根据实地查证,2017年泉州市对外劳务企业派出人数5704人,较上一年度增长0.58%。泉州市对外劳务企业派出人数在全省首屈一指。该项指标满分4 分,得4分。

“外贸企业行业竞争力提升效果”指标由调查问卷(见附件2)统计数据获得,通过对泉州市获得2017年度外经贸发展专项资金支持企业的抽样调查,合计回收100份有效问卷。

4   调查问卷关于“外贸企业行业竞争力提升效果”统计结果

数量

项目

非常有效和比较有效(份)

效果一般、效果不明显或未填(份)

有效问卷总计(份)

竞争力提升的支持率

专项资金有助于提升外贸企业行业竞争力

80

20

100

80%

根据调查问卷的统计结果,80%的受访企业认为专项资金的使用在帮助企业提升外贸企业行业竞争力方面非常有效和比较有效。该项指标满分3分,得2分。

3.环境效益得 3 分(共3分)

“环境效益”从“环境保护质量”一个二级指标进行评价。

“环境保护质量”指标评价外贸发展专项资金所投企业或项目是否符合环保要求,所投企业或项目在生产经营过程中是否受到环保部门的处罚。评价组根据实地查证,泉州市外贸发展专项资金的申报指南和申报过程中均要求申报企业符合国家环保标准,对不符合国家环保标准的企业申请均予以驳回。外贸发展专项资金所投企业或项目在生产经营过程中未受到环保部门的处罚。该项指标满分3分,得3分。

4.可持续影响得6分(共6 分)

“可持续影响”通过“人力资源竞争力”和“外贸企业境外商标注册、专利申请、国际通行认证”等两个三级指标进行评价。

“人力资源竞争力”指标分别按照受访企业本科及以上高等人才比例上升得3分、无变化得1.5分、下降得0分的三种情况,计算人力资源竞争力的加权平均分。其计算公式为:人力资源竞争力的加权平均分=本科及以上高等人才比例上升的企业家数/全体企业家数×3+本科及以上高等人才比例不变的企业家数/全体企业家数×1.5+本科及以上高等人才比例下降的企业家数/全体企业家数×0,人力资源竞争力的加权平均分=57/100×3+43/100×1.5+0/100×0=2.4(分)。该项指标满分3分,得2.4分。

“外贸企业境外商标注册、专利申请、国际通行认证”指标用于评价外贸企业境外商标注册、专利申请、国际通行认证数量较2016年的变动情况。根据商务局提供的数据,2016年外贸企业境外商标注册、专利申请、国际通行认证合计为13项,2017年合计为276项,增长幅度很大。该项指标满分3分,得3分。

5.服务对象满意度得 5 分(共 5分)

“服务对象满意度”通过“服务对象满意度调查”一个三级指标进行评价。

这项指标由调查问卷(见附件2)统计数据获得,通过对泉州市获得2017年度外经贸发展专项资金支持企业的抽样调查,合计回收100份有效问卷。

5    调查问卷关于“满意度”统计结果

数量

项目

满意或比较满意

(份)

不满意或未填(份)

有效问卷总计(份)

满意度

对专项资金的到位时间是否满意

91

9

100

91%

对专项资金作用效果的总体评价是否满意

99

1

100

99%

5显示,在100份有效调查问卷中,对外经贸发展专项资金到位时间和总体评价表示满意或比较满意的达到91%99%,两者的算术平均数为95%。该项指标满分5分,得5分。

(五)绩效目标项目修正指标得3分(共3分)

绩效目标项目修正情况一级指标下设海关屏蔽数据影响一个二级指标。

海关屏蔽数据影响得 3 分(共 3分)

“海关屏蔽数据影响”通过“外贸出口总额增长率”一个三级指标进行评价。

“外贸出口总额增长率”指标用于评价泉州市外贸出口总额增长情况。评价组根据实地调查,2017年泉州市出口总额1046.6亿元,同比下降2.1%。这是海关对泉州市部分出口企业数据屏蔽后的结果。如果剔除海关调整的数据,实际出口增长2.5%,达到绩效目标值2%。该项指标满分3分,得3分。

五、存在问题及原因分析

总体分析,泉州市扶持外贸发展专项资金对泉州市商务发展起了一定的助推作用。在该资金的支持下,2017年泉州市的对外贸易、对外投资以及引进外资等经济指标均达到了绩效目标值。然而,评价组在绩效指标的具体分析中发现该专项资金仍存在需要解决的问题。

(一)绩效目标设定需进一步完善

泉州市商务局在制定绩效目标时,在时效目标、成本目标、数量目标、质量目标、经济效益目标等方面指标准确清晰,并且有可量化的指标值,这些指标总体上可以反映外经贸专项资金的投入、产出情况。但在社会效益目标、环境效益目标、可持续影响目标、服务对象满意度目标未做任何解释与说明,也没有可量化的指标值。

(二)专项资金的利用效率有待进一步提高

2016年泉州市促进商务发展专项资金实际到位资金2800万元,实际支出2800万元(包括菜篮子工程),资金使用率达到100%2017年泉州市促进商务发展专项资金实际到位资金2800万元,实际支出2742.53万元,资金使用率为97.95%,相比2016年下降了2.05%。由此可见,2017年泉州市促进商务发展专项资金出现了部分沉淀和闲置现象,而一些需要扶持的外经贸企业发展又缺乏资金。这一现象主要是资金使用过程中由于部分资金需待跨年度进行兑现,因此仍有部分资金下拨不够及时,导致资金存在沉淀的情况。

(三)专项资金对外经贸企业的资金扶持频率需加快

评价组根据对资金扶持企业的走访与调研得知,2017年泉州市外经贸企业开始通过商务局网站进行资金的补贴申请,商务局网站与以前申请的中小企业网站相比,缺乏便利性、资金到位速度较慢。外经贸企业从中小企业网站进行补贴申请通常为一年两次,资金到位时间是分批次的,频率较高。而从商务局网站进行补贴申请虽然也是半年申请一次,但资金是一次性到位,时效性较差。

(四)专项资金使用在实际产出方面有待进一步提升

2017年度泉州市外经贸发展专项资金中用于鼓励企业境内外参展共支出1143.6万元,其中外贸境外参展综合费用补助900万元、厦洽会费用28.86万元、品牌香江行60万元、市贸促会展会补154.2万元,占比达到外经贸发展专项资金的40.8%。但在绩效目标的产出情况中,我们看到,相比2016年外经贸发展专项资金总额未变动的情况下,2017年泉州市企业在参加境外展会和台港澳展会的企业家次均比2016年有所减少。以上情况表明,外经贸发展专项资金在促进企业境内外参展方面的作用有所减缓。同时,境外投资企业数的大幅下降进一步表明专项资金在鼓励企业“走出去健康发展”方面需要提升。

六、评价结论及建议

(一)评价结论

项目绩效评价工作组全体成员一致认为,2017年度泉州市扶持外贸发展专项资金项目立项依据充分;资金到位及时,财政补助能促进泉州市外贸、外资和外经的发展,能有效提高所扶持企业的信心和积极性;项目管理制度和财务管理制度健全;相关人员熟悉并能有效执行相应的规章制度,为外经贸企业提供优质服务,经济效益和社会效益都显著提高。

经过审慎和科学评估2017年度泉州市扶持外贸发展专项资金支出绩效总得分91.4分,评价等级结果为优秀。针对绩效评价评分中被扣分的项目和经调研发现的问题,绩效评价工作组提出以下建议,以期未来能完善泉州市扶持外贸发展专项资金的管理。

(二)改进建议

1.进一步完善专项资金的绩效目标

泉州市扶持外贸发展专项资金的支出符合泉州市外贸、外经和外资的发展规划,财政支出的具体绩效目标应符合并能体现财政资金的引导和杠杆作用,鼓励外经贸企业积极开拓国际市场,不断扩大对外投资,提升企业竞争力。因此,绩效目标应从数量、质量、成本和时效等要素上进行细化,尽可能采用定量表述,确实不能以量化形式表述的,再采用定性的分级分档形式表述。设计指向明确、细化量化、合理可行并且有数据支撑的绩效指标,增强绩效目标的可操作性。

2.提高专项资金的利用效率

根据泉州市商务局提供的材料分析结果显示,泉州市扶持外贸发展专项资金的利用效率有提升的空间。为此,泉州市商务局需进一步强化与市财政局的沟通衔接,深化协作,加快推动专项资金的利用效率。首先,适当调整专项资金预算,制定科学合理的绩效目标,市商务局应加强跨年度兑现资金的预算管理,跨年度兑现的资金可调整至下一年度资金预算,以避免出现当年度资金的沉淀情况,市财政局将适当调整年度预算。其次,加强商务局各业务科室之间沟通与衔接,提前做好资金兑现准备,快速高效地将符合奖励条件的扶持资金下拨到位,充分发挥资金对外贸企业的扶持作用。

3.加快专项资金对外经贸企业的资金扶持频率

为促进泉州市外经贸易企业“走出去健康发展”,拓展海外市场,专项资金应在国家政策导向的指导下加快对外经贸企业的扶持频率。首先,尽快完善泉州市商务局网站补贴申报系统,简化程序。商务局应在大力宣传国家和地方外经贸扶持政策的基础上,组织相关人员尽可能完善网上申报系统,使系统的使用简单、清晰、明了,提高企业申报的积极性;其次,提升商务局对已通过审核的补贴资金使用的时效性。可参考原来通过中小企业网站申请资金的操作程序,分批次划拨资金给外经贸企业,使企业在从事对外经济活动中,获得持续稳定的资金补贴,提高企业自有资金的周转率。

4.提升专项资金对外经贸发展的扶持效果

面对国内外严峻复杂的经济形势,尤其是2018年以来的中美“贸易战”,泉州市财政局根据国家相关政策,适当考虑调整对外经贸企业的扶持办法,引导外经贸企业发展能够与“稳增长、调结构、促转型”的总体框架相一致。诺贝尔经济学奖获得者丹尼尔·卡尼曼认为选择设计者如果能制定好的选择体系和精心设计的助推方案,人们的行为方式就会发生改变。因此,为促进外经贸的发展,在外经贸发展专项资金的规模和资金支持项目的设计上应给予重点考虑,优化专项资金的项目选择体系,以期该资金的使用能真正起到助推作用,达到相应的扶持效果。此外,评价组根据实地走访了解到外经贸企业也希望政府能更多地扶持企业到国外开办展会,扩大企业在国际市场的影响力,从而进一步开拓新的国际市场。

七、其他需要说明的问题

本报告仅供开展“2017年度泉州市扶持外贸发展专项资金支出绩效评价”相关工作使用,不作他用。

 


 

附件1

 

泉州市扶持外贸发展专项资金财政支出绩效评价评分表

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

实际

得分

项目

管理

25

目标制定情况

1)绩效目标合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学:1.绩效目标是否与相关管理规定吻合;2.所设立的绩效目标是否能体现财政支出的经济性、效率性。一项不符合扣1分。

2

2

2)绩效目标明确性

1.项目资金使用的预定目标是否明确;2.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。一项不符合扣1分。

2

2

目标完成情况

1)绩效目标完成率

完成100%3分;完成90%-100%2分;完成80%-90%1分;低于80%0分。

3

1

2)绩效目标完成质量

项目完成后是否达到预期效果或验收合格,达到或合格3分;未达到或不合格0分。

3

3

管理制度保障

1)项目管理制度健全性

1.是否已制定或具有相应的项目管理制度;2.项目管理制度是否合法、合规、完整。一项不符合扣1分。

2

2

2)管理制度执行有效性

1.相关人员熟悉并遵循相应的管理制度;2.能按照相应管理制度有效执行。一项不符合扣1分。

2

2

财务管理状况

1)财务管理制度健全性

1.是否有专门的资金管理制度;2.资金管理制度是否符合国家相关财务会计制度的规定。一项不符合扣1分。

2

2

2)资金使用合规性

1.资金使用是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;2.是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况;3.是否存在截留、挤占、挪用项目资金或超标准开支情况,一项不符合扣1分。

3

3

3会计核算规范性

 

会计核算资料是否完整且入账及时,完整及时3分;基本完整及时2分;不完整及时0分。

3

3

支撑条件保障

支撑条件保障情况

部门及项目承担单位的人员、设备、信息等支撑条件的保障情况,人员配备合理、支撑条件保障好得3分,不符合0分。

3

3

 

 

 

投入(15

项目立项情况

1)项目立项规范性

1.项目是否按照规定的程序申请立项;2.所提交的文件、材料是否符合相关要求;3.资金的批复是否有完整的审批程序和手续;4.事前是否已经过必要的可行性、专家论证、风险评估、集体决策等。一项不符合扣1分,严重不符合此项不得分。

4

4

2)资金拨付合规性

财政资金拨付程序按照预算审批程序进行得3分;未按该程序进行0分。

3

3

资金落实情况

1)资金到位率

实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和评价资金落实情况对项目实施的总体保障程度。到位率=实际到位资金/年初预算安排资金*100%。到位率≥100%3分;到位率<1000分。

3

3

2)资金到位及时性

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度。及时到位2分,未及时到位但未影响项目进度1分,未及时到位并影响项目进度0分。

2

1

资金使用时效

资金支出率

应于201712月底前完成项目资金扶持工作。支出率=实际支付资金/实际到位资金*100%。支出率≥100%3分;≥95%,2分;<90%0分。

3

2

产出(25

实际产出数量

1)参加境外展会企业家次(不含:台港澳)

达到目标值700家次,3分,未到达目标值0分;参加境外展会企业家次比2016年增加,2分,未增加0分;

5

4

2)台港澳展会企业家次(对外+引进)

达到目标值20家次,3分,未到达目标值0分;台港澳展会企业家次比2016年增加,2分,未增加0

5

4

3)境外投资企业数

境外投资企业数达到目标值10个及以上,4分;境外投资企业数比2016年增加,1分,未增加0

5

4

实际产出质量

1)外资引进质量

 

2016年成功引进1家世界500强企业为基础,若2017年度成功引进1家及以上,5分;未引进0分;

5

5

2)对外投资行业是否与国家政策导向相匹配

对外投资行业与国家政策导向相匹配,5分;不匹配0分;

5

5

 

综合

效益(32

经济效益

1)外商实际到资额

达到2016年实际到资额及以上,3分;小于2016年实际到资额,0分;

3

3

2)对外劳务企业年度营业额增长率

相对于2016年企业年度营业额增长5%及以上,3分;5%以下,0分;

3

3

3)电子商务交易总额增长率

相对于2016年电子商务交易总额增长30%及以上,3分;30%以下,0分;

3

3

社会效益

1)农贸市场改造

达到商务部农贸市场建设标准,3分;如果未达到商务部农贸市场建设标准,0分;

3

3

2)对外劳务企业年度派出人数

对外劳务企业2017年度派出人数较上年增加,3分,未增加0分;

3

3

3)外贸企业行业竞争力提升效果

根据调查问卷,90%受访企业认为专项资金的使用有助于提升外贸企业行业竞争力3,每降低10%1分,扣完为止。

3

2

环境效益

环境保护质量

所投企业或项目符合环保要求,所投企业或项目在生产经营过程中未曾受到环保部门的处罚,上述两项都满足得3分,不符合酌情扣分。

3

3

可持续影响

1)人力资源竞争力

根据调查问卷,分别按照受访企业本科及以上高等人才比例上升得3分、无变化得1.5分、下降得0分的三种情况,计算人力资源竞争力的加权平均分。

3

 

2.4

 

2)外贸企业境外商标注册、专利申请、国际通行认证

外贸企业境外商标注册、专利申请、国际通行认证数量较2016年上升,3分;未上升0分。

3

3

服务对象

满意度

服务对象满意度调查

服务对象满意度达到95%以上得5分;90%—95%3分,低于90%此项不得分。

5

5

修正

指标

3

海关屏蔽数据影响

外贸出口总额增长率

结合2016年外贸增长以及综合泉州市实际经济状况进行修正,修正值为2016外贸增长与海关调整数据绝对值的算术平均数。若修正值在目标值2%及以上,3分;未达到2%1分;未增长,0分;

3

3

总分(100)

91.4

备注

根据工作实际情况具体细化设置三级指标,并设定评分标准和分值(可参考绩效评价指标体系及使用指南)。

项目评价等级

R优秀□良好□合格□不合格

备注:分数S:优秀:S 90;良好:90 S 75;合格:75 S 60;不合格:S 60

 

 

 

附件2

 

泉州市2017年度扶持外贸发展专项资金绩效

评价调查问卷

 

尊敬的填表人:

您好!本调查的目的是为了解您对泉州市2017年度扶持外贸发展专项资金项目的政策、制度的知晓程度和了解情况、政府资金补助情况的调查。

本次问卷采用不记名方式,请根据真实情况填写。我们保证问卷数据仅限于统计分析,感谢您的支持与配合

一、调查内容(请在对应的选项上勾选)

1、贵单位对2017年扶持外贸发展专项资金项目的相关政策是否了解?

A.非常了解      B.比较了解 C.基本了解       D.不太了解

2、关于泉州市扶持外贸发展专项资金项目的政策,贵单位主要获取途径是?

A.行业监管部门           B.财政部门

C.网络、报刊、媒体等           D.其他渠道(请说明)

3、贵单位认为实施扶持外贸发展专项的调查核实、项目审核和公示等程序设定如何?

A.非常合理        B.比较合理     C.基本合理       D.不太合理

4、贵单位认为扶持外贸发展专项的资金补贴项目是否合理、针对性较强?

A.合理并且针对性强             B.合理但针对性较弱

C.合理但不具有针对性           D.不合理(原因:)

5、贵单位申请泉州市扶持外贸发展专项资金的手续是否便利?

A、便利       B、比较便利    C、不便利(原因:)

6、贵单位对泉州市扶持外贸发展专项资金的到位时间是否满意?

A.满意          B.比较满意     C.不满意

7、泉州市扶持外贸发展专项资金的运用对提升贵单位的行业竞争力效果如何?

A.非常有效      B.比较有效      C.效果一般     D.效果不明显

8、贵单位对该专项资金作用效果的总体评价是?

A.满意          B.比较满意      C.不满意

9、贵单位2017年本科及以上高等人才比例是否较2016年有上升?

A.上升             B.下降            C.无变化

10、其他建议:

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